Правовая природа безналичных расчетов

Безналичные расчёты: правовая природа, формы.

Безналичные же расчеты представляют собой особый вид обязательств – расчетные правоотношения, объектом которых являются денежные средства, находящиеся на банковском счете плательщика и используемые в качестве средства платежа, причем их обязательным участником наряду с плательщиком выступает банк, с которым у плательщика заключен договор банковского счета.

В тех случаях, когда банки оказывают услуги гражданам, не имеющим банковского счета, по переводу денежных средств или принятию и оформлению различных платежей, например, в пользу коммунальных служб, несмотря на прямое участие банка в соответствующих отношениях, никаких особых расчетных правоотношений также не возникает. Данные правоотношения представляют собой обязательства по оказанию возмездных услуг, связанных с денежным переводом.

Поэтому определяющим при выделении расчетных правоотношений в качестве особого вида гражданско-правовых отношений (обязательственных) является не само по себе участие в них банка, а характер его обязательства. Самостоятельность обязательственным расчетным правоотношениям придают особые свойства их объекта, которым является право требования к банку, выполняющее роль средства платежа.

Почему это не многосторонняя сделка между плательщиком, банком и получателем? Плательщик и получатель денежных средств имеют самостоятельные договоры банковского счета с обслуживающими их банками. Расчетная операция (например, по переводу денежных средств) завершается поступлением денежных средств в банк, обслуживающий их получателя, а зачисление указанных денежных средств на банковский счет получателя производится банком в порядке исполнения обязательств, вытекающих из договора банковского счета. Поэтому получатель денежных средств не может быть признан субъектом расчетного правоотношения, круг участников которого ограничивается плательщиком, обслуживающим его банком и банками, привлеченными к совершению расчетной операции по перечислению денежных средств в банк, обслуживающий их получателя.

Иоффе: сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, представляют собой договоры, сторонами которых являются банк и клиент.

Учитывая, что говорили выше. По общему правилу, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке (п. 2 ст. 861)

Безналичные расчеты осуществляются путем перевода денежных средств банками и иными кредитными организациями (далее — банки) с открытием или без открытия банковских счетов в порядке, установленном законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами и договором. (п. 3)

Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов (862):

расчеты платежными поручениями
расчеты по аккредитиву,
по инкассо,
чеками,
а также в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями.

С иным формами сейчас более-менее ясно, потому что они регулируются «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств» (ниже) и «Положением об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П). ещё у нас есть БАНКОВСКИЙ ОРДЕР. Так вот, в соответствии с п. 1.1 Положения о переводе денежных средств, расчёты также могут осуществлять в ещё двух формах:

расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Утвержденное Положение «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 N383-П устанавливает правила осуществления перевода денежных средств Банком России и кредитными организациями на территории России с учетом требований Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Возможно, оно нам не очень надо, но:

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:

списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств — физическим лицам;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.

Платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами.

Вообще, как всё происходит при приеме к исполнению распоряжения:

удостоверение права распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа);
производить контроль целостности (неизменность реквизитов) и структурный контроль распоряжений (проверка реквизитов и максимального количества символов), контроль значений реквизитов
если нужно согласие третьего лица – банк его проверяет. Может быть заранее банный акцепт.
Если всё хорошо, дальше проводит контроль достаточности денежных средств на банковском счёте плательщика. Достаточность определяется исходя из остатка денежных средств, находящихся на банковском счёте плательщика на начало текущего дня (там куча каких-то дополнений типа овердрафта, это п. 2.10)
При достаточности денежных средств на банковском счете плательщика распоряжения подлежат исполнению в последовательности поступления распоряжений в банк, получения акцепта от плательщика, если законодательством не предусмотрено изменение указанной последовательности. При приостановлении операций по банковскому счету плательщика в соответствии с федеральным законом указанные распоряжения помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций по банковскому счету плательщика (отдельные правила для предпринимателей и ЮЛ – там же, для них ведется специальная очередь не исполненных в срок распоряжений. Для обычных ФЛ такой очереди не ведется)

Отзыв распоряжения осуществляется до наступления безотзывности перевода денежных средств. Возврат (аннулирование) неисполненных распоряжений осуществляется банком не позднее рабочего дня, следующего за днем, в который возникло основание для возврата (аннулирования) распоряжения, включая поступление заявления об отзыве.

Источник